金税盘锁死了？先知其因后解其锁

来源：临夏会计教练网课培训中心时间：2022/1/18 11:12:08

      金税盘锁死了？先知其因后解其锁　　

       一、金税盘的锁死原因

　　1．“进项税额转出”栏填写负数；

　　2．“未开具发票”栏填写负数；

　　3．申报期截止前未按规定抄税清卡；

　　4．未给申报期当期免税销售额、即征即退销售额的优惠政策备案。

　　温馨提示：1、2两项并不常见，只需要公司财务按照企业真实情况填写就不会因此而锁死金税盘，但后两点就需要财务人格外注意了，一是要注意自家金税盘的申报截止日期锁死日期，二是要及时给申报期当期免税销售额、即征即退销售额的优惠政策进行备案。

　　二、查看金税盘的锁死日期

　　1．登录金税盘；

　　2．进入首页，在菜单栏中进入“报税处理”选项；

　　3．进入“报税处理”页面后，找到“转态查询”选项；

　　4．进入“转态查询”页面后，点击左侧的“增值税专用发票及增值税普通发票”选项；

　　5．可在“增值税专用发票及增值税普通发票”页面中查看“金税盘资料”下“锁死日期”以及“报税资料”等信息。

　　温馨提示：如锁死日期为下一个月（如本月为5月，锁死日期应为6月），且报税资料显示为“无”，这表示清卡成功。

　　三、金税盘的解锁方法

　　如果金税盘被锁，首先公司财务需要查看公司的税务状况是否正常，确定金税盘被锁的原因；然后，就金税盘被锁的原因，通过税务局渠道咨询解锁需要准备的材料，一般来说必带的东西有金税盘、营业执照、公章等，当然特殊情况请以地方为准；较后，带好需要的资料，到当地的税务局的办事窗口进行资料递交、申请解锁，专管人员进行解锁后，金税盘即可正常使用了。

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