企业季度所得税申报表要怎么填写

来源：天津会计教练线上培训机构时间：2020/5/30 16:17:35

企业季度所得税申报表要怎么填写？下面是会计教练小编为大家整理的一些相关内容，来了解下吧。

本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算、附列资料四个部分。

1.“利润总额计算”中的项目，按照统一会计制度口径计算填报。实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自利润表。

实行事业单位会计准则的纳税人其数据取自收入支出表；实行民间非营利组织会计制度纳税人其数据取自业务活动表；实行其他统一会计制度的纳税人，根据本表项目进行分析填报。

2.“应纳税所得额计算”和“应纳税额计算”中的项目，除根据主表逻辑关系计算的外，通过附表相应栏次填报。

企业所得税申报流程：

1.先登录到国税网（不同地区可能网址不同，但步骤大多类似）；

2.点击网上办税；

3.输入本企业的纳税编号及密码，验证码；

4.点击网上拓展；

5.进入网上拓展界面，点击我要申报，下载ADOBE READER XI 10.0软件；

6.下载完成后，安装；回到步骤（五）再次点击，我要申报，先要申报月财务报表（资产负债表及利润表）；

7.申报成功后，再点击我要申报，在界面的左方中间位置，找到企业所得税月（季）度申报，点击我要申报，下载所得税的PDF文档；

8.填写数据，点击提交。

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