红字信息采集表隔月撤销申报怎么办

来源：锦州恒企会计培训学校时间：2020/8/13 16:18:25

　　企业在销售过程中,就会有货物的运输等,有的货物在运输过程中可能损坏退回,还有的可能需求量减少退回,这样发票就回要重新开具,就可能需要用到红字发票,那红字信息采集表隔月撤销申报怎么办?这个问题有很多会计朋友都不知道,小编在下文将结合相关文件,梳理相关要点.

　　红字信息采集表隔月撤销申报怎么办

　　这个必须到国税大厅去撤销红字单号,单单自己开票系统里面删除只是删除这张信息表,起不了作用的,国税系统里面还会存在的.

　　如果你是销售方,建议和当地税务局协商下,这笔负数直接不要申报,下次开出正确的负数再申报,反正你都是去手工清卡了.按照我自己的理解,这种防伪税控系统连续错误操作导致的问题,对申报的要求是税金要正确~如果你是购买方,也是同理,当期那笔进项转出别做,申报时也去税务局手工清卡,等开出正确的红字申请单你再做进项转出.

　　红字信息表跨月能撤销申请吗

　　使用升级版税控器的纳税人如果申请的红字增值税专用发票信息表有误,应按以下情况分别处理:

　　填错的红字增值税专用发票信息表未上传的,可直接在开票系统中作废,无需到大厅处理;

　　填错的红字增值税专用发票信息表已上传成功的,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)、情况说明(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销.

　　具体的办理流程还需要与税局专管员沟通.

　　红字发票申请单跨月如何撤销,报表是否还要填进项转

　　税务机关要求已认证抵扣的情况下,在购方收到红字通知单时,不管对方是否开具红字发票,必须依照通知单所列税额,做进项税额转出.

　　按你所说,客户未开具红票,你也必须要做进项税额转出,不能随便把进项转回来.

　　如果你确认了这项业务不再开具红票,那可以凭全部的红字发票通知单,写清楚不开具红字发票的原因,向主管税务机关申请撤销红字发票通知单.(一般情况下,税务机关是不允许的,但是理论上是可以这样操作的,你可以跟你的主管税务机关进行沟通一下.)

　　红字发票的信息表开错了要如何处理

　　开错的话首先考虑作废,不能作废的从销售方税务局申请红字通知单,说明原因.

　　具体方法和上次申请的时候是一样的.

　　一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》等.

　　符合作废条件的(同时符合以下条件),发票注明作废,开票软件注明作废.

　　(一) 收到退回的发票联、抵扣联时间未超过销售方开票当月;

　　(二) 销售方未抄税并且未记账;

　　(三) 购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符".

　　红字信息采集表隔月撤销申报怎么办?小编建议大家到税局去撤销,因为自己在系统里删除的话仅仅是删除了信息表,税务系统里还是有的,所以大家要去税局删除,大家务必好好解读上文资料,以求在工作中遇到类似问题能游刃有余.

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